Термином «депозитарий» обозначают комплекс банковских услуг связанных с сохранением депозитов и ценных бумаг заинтересованных лиц (юридических или частных). Также под этим термином понимают специально оборудованное хранилище, в котором размещаются депозитарные ячейки. Специалисты хранилища обязаны вести четкий учет вверенных документов и ценных бумаг, фиксируя смену их владельцев.
Кроме того, этим термином могут определять участника рынка (банковское подразделение), которое вместе с другими членами (биржевиками, регистраторами), образуют слаженную систему фондового рынка.
Используемая терминология
- Депонент – лицо, заключающее соглашение на использование услуг.
- Депозитарный учет – оформление акций и облигаций на счетах пользователей.
- Счет «депо» – комплекс записей, необходимых для учета акций и облигаций.
- Депозитарная операция – любые действия связанные с объектами учета.
Виды хранилищ
Сегодня в республике работает двухуровневая система, включающая центральное хранилище и профессиональных игроков, получивших лицензию на осуществление депозитарной работы.
На данный момент распространенно два основных типа депозитариев:
- Расчетный. Его главной функцией является комплексное обслуживание финансового рынка. Основными пользователями расчетного депозитария являются специализированные компании (брокерские или дилерские). Для быстрого проведения операций, все расчетные хранилища объединены в цельном иноформационно–технологическом пространстве.
- Кастодиальный. Его пользователями являются инвесторы, которые не занимаются брокерской и дилерской работой, и не имеют отношения к обслуживанию финансового рынка. Этот вид, в свою очередь, имеет подвиды: специализированный депозитарий – ведет исключительно депозитарную работу и неспециализированный – совмещающий депозитарную работу с брокерской или дилерской.
Схема работы банковского депозитария
Практически каждое финансовое учреждение имеет в своем составе депозитарное хранилище. Обычно это специально выделенное, надежное и защищенное от взлома помещение, в котором расположены депозитарные ячейки. Если, к примеру, вы решили приобрести акции или облигации, то специалисты депозитария откроют на ваше имя счет «депо», где они и будут числиться.
Рассмотрим поэтапно схему обслуживания клиентов:
- Заключение договора на обслуживание.
- Заполнение заявления на открытие счета.
- Заполнение анкеты клиента и карточки с образцом подписи.
- Открытие счета.
- Обслуживание счета «депо».
- Проведение операций с хранящимися бумагами по поручению клиента.
- Выплата инвестиционного дохода.
Теперь рассмотрим подробнее операции, проводимые в хранилище. Их можно классифицировать на три группы:
- Бухгалтерские. После их проведения изменяются остатки акций и облигаций, хранящихся на счетах.
- Управленческие. После проведения подобных операций меняются данные, связанные со счетами или информацией о клиентах.
- Информационные. При проведении таких операций ничего не меняется, а лишь предоставляются запрашиваемые материалы инициатору запроса, например, выписка по счету «депо».
Любая из этих операций может проводиться только на основании определенных документов: поручение или распоряжение.
При хранении вверенных ценностей служащие ведут их учет, используя правило двойной записи, по пассиву (по владельцам) и по активу (по месту хранения). Данные записи имеют обязательные параметры: наименование, номер, количество.
Задачи депозитария и преимущества его использования
Для полного понимания работы депозитария стоит выделить основные задачи, которые он выполняет:
- Регистрация передоверия прав по закрепленным ценным бумагам и распоряжение ими.
- Сопровождение сделок.
- Предоставление данных по запросам.
- Передача прав владения ценными бумагами и другими вверенными активами.
- Обеспечение сохранности вверенных документов.
- Составление отчетов.
Все это – главные услуги, которые предоставляются депозитариями своим клиентам, однако существует еще комплекс дополнительных услуг:
- Исследования и аналитика рынка.
- Кредитование активов.
- Составление отчетов по инвестиционной работе.
К преимуществам депозитариев относят:
- Надежная защита от краж и мошенничества.
- Индивидуальная система предоставления услуг (пароль, проверка на нескольких уровнях).
- Проверка правильности оформления сделок при передаче прав владения акциями и облигациями.
Сегодня рынок депозитарных услуг в республике находится на стадии становления и активного развития. Существующая инфраструктура позволяет еще больше расширить депозитарную сеть республики, охватив рынок государственных ценных бумаг и бумаг нацбанка.