Банковская гарантия – обещание банка заплатить продавцу, если покупатель, по каким либо причинам не сможет сам осуществить платеж по договору. Данная услуга помогает избежать рисков при заключении крупной сделки. Считается что сегодня это самый надежный инструмент контроля при заключении крупных договоров.
Проще говоря, банковская гарантия – это инструмент для страхования рисков при проведении сделок. Суть ее заключается в том, что вероятность финансовых потерь при проведении сделки берет на себя банк, страховая компания или другое юридическое лицо.
Банковская гарантия выгодна всем участникам договорных отношений, так как одна из сторон получает гарантию безопасного проведения сделки, а вторая – не отвлекает крупные суммы из оборота фирмы.
Основные термины
- Гарант – организация, которая берет на себя ответственность за выполнением обязательств.
- Принципал – должник по обязательствам, который обеспечивается банковской гарантией.
- Бенефициар – лицо, получающее выплату.
- Гарантийный случай – невозможность выполнения исполнителем своих обязательств.
Основные виды банковских гарантий
Банковские гарантии разделяют по следующим признакам:
По назначению.
- Гарантия на исполнение обязательств – необходима компаниям, которые хотят заключить госконтракт или муниципальный контракт. В таком случае заказчик получит гарантии, что в случае ненадлежащего исполнения условий контракта, финансовое учреждение выплатит за исполнителя сумму, покрывающую пени, штрафы и неустойки.
- Тендерная гарантия – оформляется по инициативе организатора тендера для исключения следующих рисков: отзывов заявок на участие в торгах, отказов от заключения договоров.
- Таможенная гарантия – обязательство гарантирующее оплату таможенного оформления товаров.
- Гарантия авансового возврата – снижает риск нецелевого расходования авансовой платы.
По обеспечению.
- Покрытая – выдается если принципал внес средства на счет покрытия.
- Непокрытая – выдается при предоставлении принципалом залога.
По условиям выполнения.
- Условная – означает, что финансовое учреждение (гарант) выплатит денежные средства только при если соблюдены все условия контракта.
- Безусловная – финансовое учреждение (гарант) выплатит денежные средства бенефициару по его первому требованию.
По характеру.
- Отзывные – финансовое учреждение (гарант) имеет право изменить или аннулировать гарантию по требованию принципала в одностороннем порядке, без уведомления бенефициара.
- Безотзывные – не могут изменяться или аннулироваться без согласия всех участников сделки.
Алгоритм работы
Существует стандартный алгоритм, по которому функционирует банковская гарантия:
- Получение. Принципал обращается в финансовое учреждение с целью получения гарантии. Потенциальный гарант рассматривает заявку и принимает решение о выдаче или отказе. Сегодня финансовые учреждения предлагают различные способы получения гарантии: классический, упрощенный, электронный. После получения одобрения, принципал обязан оплатить комиссионное вознаграждение гаранту, которое составляет заранее согласованный процент от общей суммы гарантии, после чего гарантия передается бенефициару, а принципал приступает к исполнению контрактных обязательств. Нельзя не упомянуть о дополнительных условиях, которые устанавливают банки при получении гарантии: залог – необходим при сомнительном финансовом состоянии компании или если величина гарантии больше чем обороты компании, открытие счета в банке–гаранте, поручительство собственника компании.
- Наступление гарантийного случая. Если принципал не выполнил обязательства, то бенефициар обращается к гаранту с заявлением о взыскании положенных по гарантии средств.
- Гарантийная выплата. Гарант выплачивает денежные средства и неустойку в сроки указанные в договоре.
- Прекращение действия гарантии. Если выплата гарантии не понадобилась, то обязательства прекращаются по истечению срока указанного в договоре.
Преимущества и недостатки банковской гарантии
Основные плюсы:
- Быстрота и простота оформления.
- Большой выбор учреждений предоставляющих услугу.
- Разнообразие моделей банковских гарантий, которые могут удовлетворить интересы каждой стороны, обеспечивая им взаимовыгодное сотрудничество.
- Снижение рисков при невыполнении условий контракта.
- Унифицированный механизм регулирования, позволяющий пользоваться гарантией при заключении контракта между резидентами разных стран.
Имеющиеся минусы:
- Плата за оформление гарантии.
- Риск отзыва лицензии у гаранта.
Стоит помнить о том, что при выборе гаранта важно учитывать его репутацию, которая может сыграть в пользу принципала.
